Обмен криптовалюты регулируется 15-ФЗ «О цифровых финансовых активах». С 2024 года операции свыше 600 тыс. рублей требуют подтверждения происхождения средств. Это не значит, что нужно отчитываться за каждую транзакцию — порог суммируется за календарный месяц. Если вы обменяли 400 тыс. рублей в январе и 300 тыс. в феврале, проверка не потребуется. Но при 700 тыс. в январе придется предоставить документы в течение 5 дней.
Где ошибаются пользователи? Многие думают, что анонимные обменники безопаснее. На самом деле, если сервис не проверяет клиентов, он нарушает закон, и ваши средства могут быть заморожены. В 2023 году ФНС заблокировала 2,3 млрд рублей на счетах пользователей нелегальных площадок. Для защиты используйте только лицензированные обменники — их список есть на сайте ЦБ. Проверяйте, чтобы в договоре были пункты о соблюдении 115-ФЗ (противодействие отмыванию).
Налоги — отдельная проблема. Прибыль от обмена облагается НДФЛ 13% (для резидентов). Но как считать доход? База — разница между ценой покупки и продажи в рублях. Если купили биткоин за 1 млн рублей, а продали за 1,5 млн, налог 65 тыс. рублей. Критично сохранять все скрины транзакций — без них ФНС может доначислить налог по рыночной цене на дату продажи, что выгоднее для бюджета.
Совет для безопасного обмена: при крупных операциях оформляйте договор с обменником. В нем укажите, что сервис проверит ваши документы и передаст данные в ФНС. Это защитит от претензий. Для сумм до 100 тыс. рублей достаточно паспорта, свыше — справка о доходах. Помните: закон не запрещает криптовалюты, но требует прозрачности. Как говорят юристы, «лучше перестраховаться, чем потом доказывать невиновность».
